Il Piano di Risparmio Pensionistico o PER ha sostituito gli altri investimenti pensionistici dal 2019. Si tratta di un risparmio a lungo termine che ti permette di prepararti per la tua pensione beneficiando di una fiscalità vantaggiosa. Ecco una piccola guida pratica per comprendere meglio il piano di risparmio pensionistico in 6 domande.
Il Piano di risparmio pensionistico è un investimento che è stato creato dalla legge Pacte nel maggio 2019 per sostituire altri investimenti pensionistici come il PERP e il PERCO.
Questo prodotto di risparmio, disponibile dal 1° ottobre 2019, si presenta in tremi forme diverse:
• un PER individuale che sostituisce il PERP e il contratto Madelin
• due PER aziendali: il PER collettivo che sostituisce il PERCO e il PER obbligatorio che sostituisce l'articolo 83.
Il piano di risparmio pensionistico individuale è un risparmio a lungo termine che ti permette di raggiungere un duplice obiettivo:
• mettere da parte soldi durante la tua vita lavorativa per prepararti al pensionamento
• beneficiare di un reddito supplementare una volta che sei in pensione.
Questo investimento presenta diversi vantaggi per il risparmiatore. Da un lato, ti permette di beneficiare di una fiscalità interessante.
D'altro lato, ti permette di ottenere una rendita o un capitale, cioè di ottenere una rendita vitalizia o un capitale al momento del pensionamento, o addirittura di combinare queste due soluzioni.
Il piano di risparmio pensionistico individuale è un investimento aperto a tutti. Non è necessario soddisfare requisiti di età o situazione professionale per poterne beneficiare.
Che tu sia un dipendente, un lavoratore autonomo o un disoccupato, hai la possibilità di sottoscrivere questo prodotto di risparmio presso un'organizzazione assicurativa o un istituto finanziario come Perlib.
All'apertura di questo piano di risparmio, l'ente gestore ha l'obbligo di informarti sulle caratteristiche di questo investimento finanziario, il suo metodo di gestione e la sua fiscalità.
Nota: se possiedi un vecchio piano pensionistico come un PERCO o un PERP, puoi trasferirli nel tuo piano di risparmio pensionistico.
Il PER individuale è un investimento pensionistico alimentato da versamenti volontari. Ciò significa che puoi effettuare versamenti occasionali o regolari, a tuo ritmo.
Salvo in caso di sblocco anticipato, il tuo risparmio è bloccato fino al momento del tuo pensionamento. I casi di sblocco anticipato sono l'acquisto della residenza principale e l'indebitamento eccessivo, così come il decesso o l'invalidità del sottoscrittore.
A meno che tu non scelga una gestione libera, questo risparmio è gestito di default con una gestione pilotata. Devi semplicemente scegliere tra una gestione prudente, equilibrata o dinamica in base al tuo profilo di investitore.
Più sei giovane e più la distribuzione dei fondi è dinamica, con la maggior parte dei soldi investiti in azioni. Il rischio viene poi ridotto gradualmente, man mano che si avvicina la data del tuo pensionamento.
Se sei soggetto all'imposta sul reddito, il tuo piano di risparmio pensionistico ti permette di ridurre il reddito complessivo che dichiari. Puoi infatti scegliere un vantaggio fiscale sui tuoi versamenti volontari.
Le somme versate su questo piano di risparmio durante l'anno sono deducibili dal tuo reddito imponibile, entro un tetto massimo stabilito per ogni membro del tuo nucleo familiare.
Per ogni versamento sul tuo PER individuale, hai la scelta tra un versamento deducibile dal tuo reddito imponibile o un versamento non deducibile. Se opti per un versamento non deducibile dal tuo reddito imponibile, beneficerai di un vantaggio fiscale al momento del riscatto del piano di risparmio.
Il regime fiscale della rendita o del capitale che riceverai al momento del riscatto è diverso a seconda che tu abbia o meno dedotto i versamenti volontari dal tuo reddito imponibile. Spetta a te scegliere la migliore opzione per te, in base alla tua aliquota fiscale.
È interessante optare per versamenti non deducibili se non sei soggetto all'imposta sul reddito, abitualmente o occasionalmente, o se hai già superato il tetto annuale di deduzione. Potrai così beneficiare di una fiscalità agevolata al momento del riscatto del piano di risparmio pensionistico.
Per scegliere bene il tuo piano di risparmio pensionistico, non dimenticare di considerare le spese di ingresso, gestione e arbitrato che riducono il rendimento del tuo investimento.
Dai anche preferenza a un'organizzazione specializzata nel risparmio pensionistico. Su Perlib.fr è possibile sottoscrivere un Piano di Risparmio Pensionistico online in pochi minuti e beneficiare dei consigli degli esperti per definire la tua strategia di investimento in base al tuo profilo di investitore e ai tuoi valori.